Приложение № 2 к ПФХД
Обоснования (расчеты), прилагаемые к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения

Муниципальное автономное дошкольное образовательное учреждение детский сад № 247
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№
п/п
1

Источник доходов

Единица измерения

Количество

Размер платы (тариф,
ставка), руб.

Сумма, руб.

2

3

4

5

6

Примечание

1

Средства, полученные от
возмещения коммунальных
услуг

-

2

Средства, полученные от аренды

-

3

Налог на добавленную
стоимость

-

4

Доходы от операций с активами

-

Итого

x

x

x

-

2. Доходы в виде целевых субсидий

№
п/п
1

Код (наименование) субсидии

Направления расходования субсидии

Расчет (обоснование)*

Сумма, руб.

2

3

4

5

x

x

1

2
Итого

* Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного расчета .

3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)

№

Наименование услуги (работы)

Единица измерения

2

3
4
В рамках установленного муниципального задания

п/п
1

Объем услуг (работ)

Затраты на единицу
услуги (работы), руб.

Сумма, руб.

5

6

1

«Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования», дети от 1-3 лет

услуга

27

218 598,55

2

«Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования», дети от 3-8 лет

услуга

159

218 598,55

3

«Реализация основных общеобразовательных программ
дошкольного образования» адаптированная образовательная
программа, дети от 3-8 лет

услуга

99

281 813,10

4

«Присмотр и уход» для детей-инвалидов, детей-сирот и детей,
оставшиеся без попечения родителей, детей с туберкулезной
интоксикацией в группах полного дня (10,5 часов), дети от 3-8
лет

услуга

22

26 727,27

1

2

Итого

1
2
3

73 075 686,25

x
3
Сверх установленного муниципального задания

x
4

Налог на имущество
Земельный налог

73 075 686,25
6
1 125 052,63
61 462,12

Итого

x

x

4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1

x
5

Вид деятельности

Расчет (обоснование)

Сумма, руб.

Примечание

2

3

4

5

x

1 186 514,75

-

1
2
3
4
5
6

Доходы от оказания платных
услуг
Родительская плата за присмотр
и уход в ДОУ
Родительская плата на
организацию отдыха детей
Безвозмездные денежные
поступления
Доходы от возмещений ФCC РФ
расходов
Выплаты, уменьшающие доход
(Налог на прибыль)

3 926 723,80
7 708 000,00
-

Итого

x

11 634 723,80

РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Код видов расходов - 111, 112, 119
Источник финансового обеспечения - все источники
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Непедагогические работники, участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
1
2
499 231,95
5 990 783,40

ИТОГО

5 990 783,40

622 953,79

Фонд оплаты труда в
год, руб.*

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.

Непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
3
4
622 953,79
7 475 445,48

Педагогические работники
в месяц
5
2 980 158,73
128 159,21
3 108 317,94

7 475 445,48

в год
6
35 761 904,76
1 153 432,87
36 915 337,63

в год
7
49 228 133,64
1 153 432,87
50 381 566,51

В том числе за счет средств
субсидии на выполнение
МЗ
8
49 228 133,64

ПОУ

целевой субсидии

родительской платы на
организацию отдыха детей

9

10

11

1 153 432,87

-

49 228 133,64

1 153 432,87

-

-

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2, 4 и 6

1.2. Обоснование (расчет) выплат при направлении в служебные командировки
В том числе за счет средств

№
Наименование выплаты

Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.

Количество
работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

1

2

3

4

5

6

1

Возмещение финансовых затрат
за суточные расходы

п/п

x

Проживание в командировке

2

Транспортные расходы в
командировке

ПОУ

7

8

x

10

-

-

x

родительской платы на
организацию отдыха
детей

целевой субсидии
9

-

2
Итого по КОСГУ 212
1

субсидии на
выполнение МЗ

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Итого по КОСГУ 226

x

x

x

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату прочих выплат персоналу, в том числе компенсационного характера
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2

Наименование выплаты

Численность работников,
получающих пособие, чел.

Количество выплат в
год на одного
работника, руб.

Размер выплаты
(пособия) в месяц, руб.

Сумма, руб.*

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

3

4

5

6

7

8

9

2
Пособия за первые три дня
нетрудоспособности за счет
работодателя
Пособие по уходу за ребенком
инвалидом

235 000,00
1

12

0

3
Итого

x

x

x

235 000,00

-

родительской платы на
организацию отдыха
детей
10
-

-

235 000,00

235 000,00

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации, в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования

В том числе за счет средств

№
п/п

Наименование страховых
взносов

Размер базы для начисления
страховых взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ+ эквайринг

целевая субсидии

родительской платы на
организацию отдыха
детей

-

1

2

3

1

Страховые взносы на
обязательное пенсионное
страхование, на обязательное
социальное страхование на
случай временной
нетрудоспособности и в связи с
материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том
числе

x

1.1.
1.2.
1.3.

2

2.1.

по ставке 22,0 %
по ставке 2,9 %
по ставке 5,1 %

4

15 184 969,96

50 381 566,51
50 381 566,51
50 381 566,51

Страховые взносы от несчастных
случаев на произвосдтве и
профессиональных заболеваний,
в том числе

11 135 644,63
1 467 880,43
2 581 444,90

x

по ставке 0,2 %

50 381 566,51

Итого

x

5

6

14 838 940,10

10 881 889,40
1 434 430,88
2 522 619,82

7

8

346 029,86

-

253 755,23
33 449,55
58 825,08

-

-

101 233,13

98 926,26

2 306,87

101 233,13
15 286 203,09

98 926,26
14 937 866,36

2 306,87
348 336,73

-

-

-

-

-

-

2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов - 313, 321, 323
Источник финансового обеспечения - все источники
№

В том числе за счет средств

п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты,
руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

субсидии на выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

2

3

4

5

6

7

8

1
1
2
3
4
5
6
7
Итого

-

x

x

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

-

-

-

3. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов - 851
Источник финансового обеспечения - все источники
№

1
1
2
3
4
5

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

2
Земельный налог
Налог на имущество

Ставка налога, %

3
54 513 000,00
4 346 000,00

4
2,2
1,5

Итого

x

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
5
1 199 286,00
65 190,00
1 264 476,00

6
1 125 052,63
61 462,12

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

целевой субсидии

7

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

74 233,37
3 727,88

1 186 514,75

77 961,25

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

4. Обоснование (расчет) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов - 241
Источник финансового обеспечения - все источники
№

1
1

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
8
9

Наименование показателя

п/п

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год, ед.

Общая сумма выплат,
руб.*

3

4

5

x

x

2

Итого

-

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7
-

целевой субсидии

-

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11
-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов - 831, 852, 853
Источник финансового обеспечения - все источники
№
п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в
год

Общая сумма выплат,
руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

В том числе за счет средств
средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

целевой субсидии

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

п/п

родительской платы за
присмотр и уход

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

-

-

-

1
1

2

2
Пени
Зачисление компенсации за
несвоевременную выплату
заработной платы

3

Неустойка по договорам
энергоснабжения

3

4

5

6

7
5 000,00

10 000,00

10 000,00

10 000,00

Итого

x

x

8

5 000,00

9

10

11

10 000,00

25 000,00

-

25 000,00

-

-

Стоимость за единицу,
руб.

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

6

7

8

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов - 244
Источник финансового обеспечения - все источники
6.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату услуг связи
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4

Наименование расходов

Количество номеров

Количество платежей в
год

2

3
2
2

4
12
12

5

x

x

x

Наименование расходов

Количество услуг
перевозки

Цена услуги перевозки,
руб.

Сумма, руб.*

2

3

4

5

Абонентская плата за номер
Интернет
Иные услуги связи

Итого

553,72
3 063,33

13 289,20
73 519,99
-

11 672,23
68 700,01

1 616,97
4 819,98

86 809,19

80 372,24

6 436,95

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

9

10

11

12

13

14

-

-

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

6

7

8

9

-

Итого

-

-

-

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

-

-

родительской платы на
организацию отдыха детей

12

-

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7

В том числе за счет средств

Тариф
Наименование показателя

Размер потребления
ресурсов

2
Электроснабжение
Теплоснабжение
Горячее водоснабжение, всего
Холодное водоснабжение, всего
Вывоз ТКО, всего

4
9,93446
2393,48
2393,48
76,55
708,12

5

x

x

x

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом
НДС, руб.

2

3
12

4

5

x

x

Итого

3
108 410,52
473,79
3 308,44
139,92

Индексация, %

(с учетом НДС), руб.

Сумма, руб.*

субсидии на выполнение
МЗ

6
1 077 000,00
1 134 000,00
61 000,00
253 260,85
129 274,75
2 654 535,60

7
1 009 051,61
1 069 529,52
58 438,00
236 575,21
121 405,66

ПОУ

8

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

9

10

11

12

13

14

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

67 948,39
64 470,48
2 562,00
16 685,64
7 869,09

2 495 000,00

159 535,60

-

-

-

-

-

-

-

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3

Аренда оборудования

Итого
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества

-

Сумма, руб.

6
-

-

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

7

8
-

-

-

-

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

9

10

11

12

13

14

-

-

-

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей
15

-

-

В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
Итого

Наименование расходов

Объект

2
Предоставление санитарно-эпидемиологических услуг, работ
(дератизация)

3

Стоимость работ (услуг),
Количество работ (услуг)
руб.

4

5

12/4

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

6

7

8

9

10

8 414,52

8 414,52

12
4
12

84 000,00
23 940,00
113 280,00

84 000,00
23 940,00
113 280,00

Обслуживание систем вентиляции ( в том числе инж системы)
ТО АПС и ОПС
ТО видеонаблюдения
Поверка и клеймение весов (по количеству установок)
Обслуживание техн оборудования
ТО установок доочистки воды
Обслуживание лифтового оборудования
Диспетчерский контроль доступа
Содержание зданий
аккарицидная обработка
Аэродинамические испытания
проведение электроизмерительных работ
очистка вентиляции

4
12
12
1
12
4
12
12
12
1
1
1
1

30 800,00
48 632,00
31 500,00
11 610,00
73 530,00
56 930,00
6 504,42
38 800,00
28 160,00
57 200,00

30 800,00
48 632,00
31 500,00
11 610,00
73 530,00
56 930,00
6 504,42
38 800,00
28 160,00
57 200,00

38 800,00
28 160,00
57 200,00

1
1

16 500,00
30 000,00

16 500,00
30 000,00

16 500,00
30 000,00

1

37 200,00
100 288,19
797 289,13

37 200,00
100 288,19
797 289,13

476 273,19

проведении работ по испытанию лестниц, пожарного
водопровода, перекатке рукавов
проведения комплексного испытания систем АПС
потребность в протяжке, обеспыливании ВРУ, ЩР, ЩС,
проведении тепловизионного контроля
Прочие работы
x

x

x

безвозмездных денежных
поступлений

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

11

12

13

14

15

78 834,00
22 467,69
106 313,28

5 166,00
1 472,31
6 966,72

42 219,52
18 578,70

6 412,48
12 921,30

30 800,00

11 610,00
73 530,00
56 930,00
-

6 504,42

37 200,00
100 288,19
133 227,00

-

-

187 788,94

-

-

-

6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
В том числе за счет средств

№

п/п

1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Итого

Наименование расходов

Количество
договоров, шт.

2
Медицинские осмотр
Тревожная сигнализация (охрана) выезд мобильной группы
Лицензированная охрана
Лицензия Парус
Производственный контроль
Плата за ведение бух. учета
аккарицидная обработка
Проведение мероприятий
Курсы
Прочие услуги
x

3
1
12
12
1
1
10
1
1
1

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

4

5

6

7

8

9

63 367,50
81 493,92
2 912 500,00
20 800,00
150 000,00
26 684,80
3 490,56
441 341,00

30 464,75
76 435,07
2 721 800,00

499 733,59
4 199 411,37

x

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

10

11

2 652,75
5 058,85
190 700,00

родительской платы на
организацию отдыха детей

12

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

30 250,00

20 800,00
150 000,00
26 684,80
3 490,56
441 341,00
50 000,00
275 096,40

3 270 040,82

-

-

204 540,56

-

449 733,59
449 733,59

-

-

6.7. Расчеты (обоснования) расходов на страхование
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2
3
Итого

Наименование расходов

Количество
договоров, шт.

2
Страхование служебного автомобиля

3
1

x

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

8

9

10

11

родительской платы на
организацию отдыха детей
12

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

-

x

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

6.8. Расчеты (обоснования) расходов на оплату работ, услуг для целей капитальных вложений
В том числе за счет средств

№
п/п
1
1
2
3
Итого

Наименование расходов

2

x

Количество
договоров, шт.

3
1

x

6.9. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов

Стоимость услуги, руб.

Сумма, руб.

4

5

субсидии на
выполнение МЗ

ПОУ

6

7

целевой субсидии

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

8

9

10

11

родительской платы на
организацию отдыха детей
12

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

-

-

родительской
платы на
организацию
отдыха детей

8 414,52

Техническое обслуживание оборудование "Стрелецмониторинг" (ТО АПК)
ТО тревожной сигнализации
Комплексное обслуживание ИТП и УКУТ

ул. Патриса Лумумбы,
35а; ул. Патриса
Лумумбы, д.35.

родительской платы за
присмотр и уход

-

-

-

-

-

-

-

-

-

В том числе за счет средств

№
п/п
1
1

2

3
4
5
6

Наименование расходов

Количество, шт.

Средняя стоимость,
руб.

Сумма, руб.

субсидии на выполнение
МЗ

ПОУ

целевой субсидии

2
Увеличение стоимости основных
средств
Увеличение стоимости
лекарственных препаратов
применяемые в медицинских
целях
Увеличение стоимости
продуктов питания

3

4

5

6

7

8

1 530 507,82

-

8 459 473,19

-

1 768 000,00

родительской платы за
присмотр и уход

безвозмездных денежных
поступлений

питание сотрудников

10

11

12

Родительская плата на
организацию отдыха детей

средств по операциям
эквайринга

доходов от возмещений
ФCC РФ расходов

13

14

15

529 152,45

-

-

519 355,37

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

310 000,00

Доходы от
операций с
активами
16

-

-

-

-

-

-

-

-

6 267 282,08

-

424 191,11

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

124 325,19

-

104 325,19

-

-

-

-

-

-

-

-

361 840,28

-

52 162,60

-

-

309 677,68

-

-

-

-

-

353 369,65

-

-

712 182,25

-

-

-

-

Увеличение стоимости горючесмазачных материалов
Увеличение стоимости
строительных материалов
Увеличение стоимости (мягкого)
инвентаря

172 000,00

средств, полученных от
аренды и возмещения
коммунальных услуг
9

20 000,00
-

7

Увеличение стоимости прочих
оборотных запасов (материалов)

1 723 140,70

8

Увеличение стоимости
материальных запасов для целей
капитальных вложений

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

9

Увеличение стоимости прочих
материальных запасов
однократного применения

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1 039 009,89

-

-

7 808 497,38

424 191,11

-

-

-

Итого

x

12 199 287,18

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

-

413 000,00

2 353 000,00

17 208,11

17 208,11

227 380,69

557 380,69